Page 58 - index

ARAHAN PEGAWAI PENGAWAL KEMENTERIAN KERJA RAYA
2023

7.6 Semua terimaan dan pungutan Akaun Amanah/ Kumpulan Wang Amanah hendaklah
selaras dengan Arahan Amanah/ Surat Ikatan Amanah.

7.7 PTJ hendaklah memastikan bayaran daripada peruntukan Akaun Amanah/ Kumpulan
Wang Amanah hanyalah untuk projek/ program/ aktiviti yang dibenarkan oleh Arahan
Amanah/ Surat Ikatan Amanah sahaja. Perbelanjaan daripada peruntukan Akaun
Amanah/ Kumpulan Wang Amanah hendaklah mendapat kelulusan Jawatankuasa
Pentadbiran Akaun terlebih dahulu atau apa-apa kaedah lain yang ditetapkan dalam
Arahan Amanah/ Surat Ikatan Amanah.

7.8 Semua pelaburan Akaun Amanah/ Kumpulan Wang Awam hendaklah diuruskan oleh
JANM kecuali dibenarkan oleh Arahan Amanah/ Surat Ikatan Amanah. Borang
permohonan kepada JANM untuk urusan pelaburan adalah seperti di Lampiran I Pekeliling
Perbendaharaan WP10.4.

7.9 Pengesahan Baki Akaun Amanah/ Kumpulan Wang Amanah
7.9.1 Bahagian Akaun akan mengeluarkan laporan pada setiap bulan untuk disemak dan
disesuaikan dengan rekod terimaan dan bayaran Akaun Amanah/ Kumpulan Wang
Amanah.

7.9.2 Bahagian Akaun akan mengemukakan laporan Simpanan Tetap/Terakru kepada
PTJ untuk dikemaskini dalam Daftar Pelaburan Simpanan Tetap Kumpulan Wang
Amanah Kerajaan/ Akaun Amanah Awam selepas diterima dari Bahagian
Pengurusan Operasi Dan Pengurusan Agensi (BPOPA).

7.9.3 PTJ hendaklah memastikan Sijil Pengesahan Baki seperti di Lampiran J1 Pekeliling
Perbendaharaan WP10.4 disediakan oleh Pegawai Pengawal Akaun Amanah/
Kumpulan Wang Amanah atau pegawai yang diberikan kuasa olehnya.

7.9.4 Sijil Pengesahan Baki Akaun Amanah/ Kumpulan Wang Amanah perlu
dikemukakan oleh PTJ kepada Bahagian Akaun dalam tempoh empat belas (14)
hari selepas laporan diterima/ dijana.

7.9.5 Pengesahan baki hendaklah disertakan sesalinan laporan diportal iGFMAS seperti
berikut: -
7.9.5.1 Laporan Kedudukan Dana Amanah (Ringkasan)
7.9.5.2 Laporan Kedudukan Vot (Ringkasan)
7.9.5.3 Laporan Hasil/Belanja/Aset/Liabiliti/Ekuiti (yang mana berkaitan)

7.9.6 Sekiranya baki berbeza, Penyata Penyesuaian hendaklah disediakan.

7.10 Penyata Tahunan

7.10.1 PTJ hendaklah mengemukakan surat iringan bersama laporan – laporan berikut
selewatnya pada 14 Februari tahun berikutnya bagi laporan 31 Disember 2023: -
7.10.1.1 Laporan Kedudukan Dana dan Laporan Kedudukan Vot (Ringkasan)

57